A kölcsön teljes költsége

A kölcsön teljes költsége (FCC) a hitelfelvevő kölcsönszerződés szerinti  kifizetései , amelyek összege és fizetési feltételei a szerződés megkötésekor ismertek, ideértve a kölcsönszerződésben meghatározott harmadik személyek javára történő kifizetések figyelembevételét is. megállapodás, ha a hitelfelvevő ilyen fizetési kötelezettsége a megállapodás feltételeiből következik. A hitel teljes költsége éves százalékban kerül kiszámításra.

Kezdetben a TIC kiszámítását az Oroszországi Bank 2008. május 13-i, 2008-U számú „A kölcsön teljes költségének kiszámítására és a hitelfelvevővel - egy magánszemély részére történő közlésére vonatkozó eljárásról” szóló utasításával összhangban végezték. ”. A hitelintézet köteles a kölcsönszerződés megkötése előtt tájékoztatást adni a hitelfelvevőnek a CPS-ről. Ugyanez a normatív aktus megállapította a TIC kiszámításának képletét. Ezt az utasítást [1] 2014. július 1-jétől törölték (az Oroszországi Bank 2014. április 30-i, 3254-U számú utasítása) a 353-FZ számú szövetségi törvény 2013. december 21-i hatálybalépése miatt. Fogyasztói hitelről (hitelről)”.

2008. június 12-ig a „kölcsön teljes költsége” kifejezés helyett az „effektív kamatláb” kifejezést használták.

A kölcsön teljes költsége megegyezik az éves hiteldíj-mutatóval (THM) . Az Európai Unió országaiban a számítást a 2008/48/EK EU irányelv határozza meg. [2]

A táblázatokban történő számításhoz az IRR képletet használják (az orosz Excelben az IRR függvényt kell kiválasztani). A képlet egyik jellemzője a hitelfelvevőnek kibocsátott vagy kibocsátandó összeg mínuszjellel történő bevitele. Ezenkívül a számítás éves, vagyis az eredményt meg kell szorozni 12-vel (hónap) vagy napokkal kell számolni.

A kölcsön teljes költségének kiszámítása

A CPS-ben szereplő kifizetések

1. A kölcsönfelvevőnek a kölcsönszerződés megkötésével és teljesítésével kapcsolatos kölcsönszerződés szerinti kifizetései, amelyek összege és fizetési feltételei a kölcsönszerződés megkötésekor ismertek, ideértve:

• a kölcsön tőkeösszegének visszafizetésére;
• kölcsön kamatfizetése esetén;
• kölcsönkérelem elbírálásának (kölcsönszerződés elkészítésének) díja (jutalék);
• kölcsön kiadásának díjai;
• jutalék a hitelfelvevő számláinak megnyitásáért, vezetéért (vezetéséért) (ha azok nyitása és karbantartása kölcsönszerződés megkötése miatt történik) [3] ;
• jutalékok elszámolási és üzemeltetési szolgáltatásokért;
• hitel- és elszámolási (betéti) kártyák (a továbbiakban: bankkártya ) kibocsátásának és éves karbantartásának jutaléka .

2. A hitelfelvevő által harmadik felek részére történő kifizetések, ha a hitelfelvevő fizetési kötelezettsége a kölcsönszerződés feltételeiből ered, amely meghatározza az ilyen harmadik feleket (például biztosítótársaságok , közjegyzői irodák, közjegyzők ). Ezek a kifizetések magukban foglalják a zálogjoggal terhelt ingatlanok (például lakások) értékelésére, a hitelfelvevő életbiztosítására, a hitelfelvevő felelősségére, fedezetére (például lakásra, járműre) és egyéb kifizetésekre vonatkozó kifizetéseket.

Ha a kölcsönszerződés feltételei konkrét harmadik felet határoznak meg, akkor ennek a személynek a tarifáit kell használni a TIC kiszámításához. Előfordulhat, hogy a kölcsön teljes költségének kiszámításához használt kamatlábak nem veszik figyelembe a hitelfelvevő egyéni jellemzőit (például életkorát vagy vezetési gyakorlatát) és a biztosíték tárgyát (például a kölcsön gyártóját, modelljét vagy gyártási évét). a jármű). Ha a hitelintézet nem veszi figyelembe ezeket a jellemzőket, erről a hitelfelvevőt tájékoztatni kell. Ha a TIC kiszámításakor a harmadik felek javára történő kifizetések nem határozhatók meg egyértelműen a kölcsön teljes futamideje alatt, akkor a harmadik félnek a teljes kölcsön futamideje alatt történő kifizetések a kölcsön teljes költségének kiszámításában szerepelnek, a meghatározott tarifák alapján. a TIC kiszámításának napján.

Abban az esetben, ha a kölcsönszerződésben két vagy több harmadik fél szerepel, a TIC kiszámítása bármelyikük díjszabása alapján elvégezhető, megjelölve azt a személyt, akinek a tarifáit a teljes hiteldíj kiszámításánál figyelembe vették. a kölcsön költsége, valamint tájékoztatás arról, hogy ha a hitelfelvevő más személy szolgáltatásait veszi igénybe, a TIC összege eltérhet a számítotttól.

A hitelfelvevő fedezetbiztosítási befizetései a kölcsön által fizetett áruk (szolgáltatások) bekerülési értékével arányos összegben, valamint a kölcsön futamideje és a biztosítási futamidő arányában szerepelnek a TIC számításában, ha a hitel futamideje rövidebb, mint a biztosítási futamidő.

A CPS-ben nem szereplő kifizetések

1. A kölcsönvevő kifizetései, amelyek kötelezettsége nem a kölcsönszerződésből, hanem a törvény előírásaiból következik (például a gépjármű-tulajdonosok kötelező felelősségbiztosítására vonatkozó szerződés megkötésekor ).

2. A hitelfelvevő által a kölcsönszerződés feltételeinek be nem tartása miatti kifizetések.

3. A hitelfelvevő fizetése a kölcsönszerződésben meghatározott kölcsön szolgáltatásáért, amelynek összege és (vagy) fizetési feltételei a kölcsönfelvevő döntésétől és (vagy) magatartásának változatától függenek, ideértve:

• pénzbírság vagy kötbér formájában történő elkobzás , beleértve a hitelfelvevőre meghatározott folyószámlahitel -korlát túllépését is ;

Bankkártyák esetén a TIC számítása nem tartalmazza:

• a számla pénznemétől eltérő devizanemben végzett tranzakciók díjai (a nyújtott kölcsön pénzneme);
• bankkártya műveletek felfüggesztésének díjai;
• jutalékok más hitelintézetek által bankkártyán történő jóváírásért.

Ha a kölcsönszerződés a hitelfelvevő által a kölcsön után eltérő összegű törlesztőrészletet ír elő, a hitelfelvevő döntésétől függően, a kölcsön teljes költségének kiszámítása a maximálisan lehetséges hitelösszeg (folyószámlahitel) és a kölcsön alapján történik. futamidő (a bankkártya érvényességi ideje), egységes kölcsönszerződés szerinti fizetések (a kölcsön tőkeösszegének visszafizetése, a kölcsön kamatai és egyéb, a kölcsönszerződés feltételeiben meghatározott kifizetések). Ha a kölcsönszerződés minimális havi (rendszeres) fizetést ír elő, a TIC számítása ezen feltétel alapján történik.

Az árnyalat a PSK számításában

A TIC kiszámítása az összetett kamat képletével történik, és magában foglalja a hitelfelvevőnek a kölcsön kamatfizetési összegének a kölcsön futamideje alatti esetleges befektetéséből származó bevételkiesését is, a kölcsön kamata mellett. Így a kölcsön összköltsége jutalék és egyéb fizetés hiányában is meghaladja a kölcsönszerződésben meghatározott kamatot, de ha a kamatperiódus vége egybeesik a kamatfizetés pillanatával. A kamatperiódus vége és a kamatfizetés pillanata közötti idő növekedésével a kölcsön összköltsége (egyéb jutalékok hiányában) csökkenni kezd, és több tized százalékkal is alacsonyabb lehet a névlegesnél. megállapodás szerinti kamatláb [4] .

A hitelfelvevő potenciális kamatbevétele nem a kölcsön tényleges költsége, hanem a meglévő módszertan szerint beszámít a számításba, és a TIC összegének növekedéséhez vezet.

A jogszabályi változások miatt (FZ 353, 363[ pontosítás ] ) 2014. július 1-től a TIC számításában változások lehetnek.

2014. szeptember 1. óta a TIC kiszámításának képlete megváltozott [2] (2014. július 21-i 229-FZ szövetségi törvény [5] )

A "Fogyasztói hitelről (hitel)" 353-FZ szövetségi törvény 6. cikkével összhangban a fogyasztói hitel (kölcsön) teljes költségét éves százalékban határozzák meg a következő képlet segítségével:

PSK = ix NBP x 100,

ahol PSK a kölcsön teljes költsége százalékban évente, a harmadik tizedesjegyig;

Az NBP a bázisidőszakok száma egy naptári évben. A naptári év időtartama háromszázhatvanöt napnak számít;

i a bázisidőszak kamata decimális formában kifejezve.

 A bázisidőszaki kamatláb az egyenlet legkisebb pozitív megoldása:

ahol a fogyasztási hitel (kölcsön) szerződés szerinti k-edik pénzáramlás (fizetés) összege. A többirányú pénzáramlások (kifizetések) (a pénzeszközök beáramlása és kiáramlása) ellentétes matematikai előjelekkel szerepelnek a számításban - a hitelfelvevőnek a kölcsön nyújtása annak kiállításának napján mínuszjellel szerepel a számításban, a visszafizetés a hitelfelvevő által nyújtott kölcsön, a kölcsön kamatának fizetése „plusz” jellel szerepel a számításban;

 - a teljes bázisidőszakok száma a kölcsön kibocsátásának pillanatától a k-adik pénzforgalom (kifizetés) időpontjáig;

 - a bázisidőszak részesedésében kifejezett időszak a -adik bázisidőszak végétől  a k-adik pénzforgalom időpontjáig;

m a pénzáramlások (kifizetések) száma;

i a bázisidőszak kamata decimális formában kifejezve.