Hitel

Hitel ( lat.  creditum  - kölcsön lat.  credere  - trust) - gazdasági kapcsolatok , amelyekben az egyik fél pénzt kap a másiktól , olyan árukat / dolgokat, amelyeket a vonatkozó jogszabályok nem tiltanak átruházni, és ígéretet tesznek kártérítésre (fizetésre) ), vagy a jövőben visszaadja az erőforrásokat. Valójában a kölcsön a gazdasági kötelezettség jogi formája .

A hitelkapcsolatok különböző formákban fejezhetők ki: kereskedelmi hitel , bankhitel , hitel , lízing , faktoring stb.

A hitel lényege

A hitel, mint az értékviszonyok speciális formája, akkor jön létre, ha az egyik gazdálkodó egységtől felszabaduló érték egy ideig nem lép új újratermelési ciklusba [1] . A kölcsönnek köszönhetően az átkerül egy olyan gazdálkodó egységtől, amely nem használja azt (a hitelező), egy másik szervezethez, amelynek további forrásokra van szüksége (a hitelfelvevő).

A kölcsön definíciója nem egyértelmű, ezért az alábbiakban rövid definíciók találhatók, amelyek megközelítésükben különböznek, és a kölcsönt a következőképpen határozzák meg : [2] :

John Mill szerint a kölcsön "felhatalmazás egy személy számára egy másik személy tőkéjének használatára".

Hitelfunkciók

Újraelosztó függvény

Az újraelosztó függvénynek köszönhetően az ideiglenesen felszabaduló érték újraelosztásra kerül. Vállalkozások , iparágak , államok (nemzetgazdaság), világgazdaság ( világgazdaság ) szintjén végezhető . Az újraelosztás a költség visszatérítéséhez kötött [1] .

Forgalmi hiteleszközök létrehozása

A forgalmi hiteleszközök létrehozásának funkciója a bankrendszer kialakulásához kapcsolódik . A bankszámlákon történő pénztárolás lehetőségének köszönhetően megjelent a készpénz nélküli fizetés , a kölcsönös kötelezettségek beszámítása, a hitelforgalmi és fizetési módok kialakulása [1] .

Reprodukciós funkció

A hitel reproduktív funkciója kétféleképpen nyilvánul meg [1] :

Stimuláló funkció

A hitel ösztönző funkciója a termelés fejlesztésének lehetőségében nyilvánul meg saját forrás nélkül. A hitelnek köszönhetően a vállalkozások erőteljes ösztönzést kapnak a további fejlődésre [1] .

Hitelbesorolás

Kamatláb szerint

A kamatláb nagyságától függően megkülönböztethető a pozitív kamatozású hitel, a kamatmentes hitel (a kamatláb nulla) és a negatív [3] kamatozású hitel.

Valós formában

A kölcsönzött érték anyagi formájától függően a következők vannak:

Az áruhitelforma egy meghatározott dolog, bizonyos általános jellemzők ideiglenes használatba adása. Ez a forma történelmileg a monetáris viszonyok megjelenése előtt létezett. A csere megfelelője az egyes áruk (prémek, állatállomány, gabona stb.), a hitelezők pedig a többlettárgyakkal rendelkező entitások voltak. Megállapodott vagy természetes (állatállományra, gabonára, baromfira vonatkozó) növekmény mellett kellett hasonló ingatlant visszaadni. A modern feltételek között a hitel áruforma halasztott fizetéssel történő áruszállítás (általában a gyártótól egy kereskedelmi szervezet címére), részletfizetés , ingatlan bérbeadása (bérbeadása), berendezéslízing , árukölcsön vagy kölcsön . , néhány megőrzési lehetőség . Bizonyos esetekben ugyanazt vagy hasonló ingatlant pótdíjjal vagy anélkül kell visszaadni. Ha a hitelre kapott áru pénzbeli egyenértékét kell visszaküldeni, akkor vegyes hitelformát kapnak [2] .

A kölcsön pénzbeli formája meghatározott pénzösszeg átmeneti felhasználásra történő átutalását jelenti. A modern gazdasági viszonyok között a monetáris forma az uralkodó. Ezt a hitelformát a gazdasági kapcsolatok valamennyi alanya (állam, vállalkozások, magánszemélyek) aktívan igénybe veszi mind az országon belül, mind a külső gazdasági forgalomban [2] . A kölcsön pénzbeli formájában nincs egyenértékű áru-pénz csere , de van értékátruházás ideiglenes használatra, azzal a feltétellel, hogy egy bizonyos idő elteltével vissza kell térni, és általában kamat fizetése mellett . [1] .

Vegyes hitelforma akkor keletkezik, ha a hitelt áru formájában nyújtották és pénzben adták vissza, vagy fordítva - pénzben adták és áru formájában adták vissza. Ez utóbbi lehetőséget gyakran használják a nemzetközi elszámolásoknál, amikor a kapott készpénzkölcsönt áruszállítással rendezik. A hazai gazdaságban az áruk részletre történő értékesítése a kölcsön fokozatos készpénzben történő visszafizetésével jár [2] .

A kölcsönzés célja szerint

A hitelfelvevők két célból vesznek fel kölcsönt: vagy elfogyasztani, vagy előállítani valamit. A hitel termelési formája a következőket tartalmazza:

A fogyasztói hitelforma magában foglalja [4] :

A belső szerkezet szerint

A hitelező, hitelfelvevő státusza szerint

A hitel szerepe

A hitel fontos szerepet játszik a gazdasági tevékenységhez szükséges forrásmennyiség önszabályozásában. A hitelnek köszönhetően a vállalkozások bármikor rendelkeznek a normál működéshez szükséges pénzösszeggel.

A hitel szerepe fontos a forgótőke pótlásában , amelynek igénye nem stabil minden vállalkozásnál, a munkakörülmények függvényében változik: piaci, természeti, éghajlati, politikai stb.

A hitel szerepe nagy az állóeszközök újratermelésében . Hitel segítségével a vállalkozás sokkal gyorsabban tud javítani, növelni a termelést, mint anélkül.

Fontos a hitel szerepe a bankrendszer likviditásának szabályozásában , valamint a közkiadások hatékony finanszírozási mechanizmusának megteremtésében.

Különféle kultúrákban

Hitel Mezopotámiában

Már a Kr.e. II. évezredben Mezopotámia államaiban a hitelviszonyok szisztematikusak és széles körben elterjedtek, ami megkövetelte azok törvényi szabályozását. A Hammurapi törvénykönyv 117. cikke kimondta, hogy egy személy legfeljebb három évig maradhat adósrabszolgaságban, ezt követően szabadon kell bocsátani. A 116. cikk kimondta, hogy ha egy szabad ember fia, akit a hitelező rabszolgaságba vitt, a hitelező házában meghalt a bántalmazás következtében, akkor a hitelező fia ezért halálra is ítélhető.

Hitel az ókori Egyiptomban

Az ókori Egyiptomban a terménybankokat úgy fejlesztették ki, hogy átvihetőek legyenek az ágak között anélkül, hogy magát a terményt fizikailag áthelyezték volna, csak az ilyen bankok tisztviselőinek feljegyzései alapján [5] .

Hitel az Inka Birodalomban

Kuraka adminisztratív tisztviselői a szegény években az inka uralkodó csakaraföldjéről származó terménnyel megtöltött raktárépületekből, maga az inka engedélyével ételt osztottak ki a település szegényeinek, és egyúttal bementek. beszámol arról, hogy mi került így a kipbe . Ezért ezek a levonások hitelként történtek, vagyis azt lehet állítani, hogy az inkáknak volt pénzügyi hitelezési intézménye [6] . Mindazt, amit Pedro Cieza de Leon Peru krónikájában rámutatott, az inka uralkodó raktáraiból adtak ki az egyes lakosoknak, átadták a camayos alkalmazottainak , akik quipuval foglalkoztak. A kipuban lehetett látni, hogy minden indián mit csinált, és mindent, amit tett, levonták tőle a fizetendő adóból. Ám a kölcsön visszaadását nem ugyanazok a termékek, hanem különböző típusú munkák fizették. Ugyanez volt a helyzet a vonatok raktáraiból történő ellátással egy egész közösség vagy tartomány számára:

... ha hirtelen jött valami szegény év, akkor is elrendelték a raktárak nyitását, és a szükséges kölcsön [prestar] ellátást biztosítják a tartományoknak, majd a bőség évében adtak és szállítottak nekik [azaz , raktárakba] ismét a könyvelésük szerint , bizonyos mennyiségű.

– Cieza de Leon, Pedro. Peru krónikája. Második rész. fejezet XIX. [7]

Hitel az ókori Görögországban

Az ókori Görögországban a pénzváltók pénzt kölcsönöztek más országokkal kereskedõ kereskedőknek „tengeri kamattal”, ami nagyon magas volt. Ez annak volt köszönhető, hogy mindig fennállt a tőkevesztés veszélye, ha az adóssal kereskedési expedíciója során valami történik. Kamatozó kölcsönt lehetett felvenni a telek vagy ház biztosítékára. Amikor Görögországban megjelentek a magánbankok, főleg kereskedőknek és vállalkozóknak nyújtottak hitelt. Idővel bevezették az állami hitelt. A görögországi hitelügyletek során különböző értékek, áruk, áruk, ingatlanok szolgálhatnak fedezetként. A legnehezebb dolog a hitelek visszaadása volt az államnak. A kölcsönök kamata körülbelül 12% volt [8] .

Hitel Oroszországban

Az első kereskedelmi hitelintézetek 1665-ben jelentek meg Pszkovban . II. Katalin uralkodása alatt nagy figyelmet fordítottak az új hitelintézetek továbbfejlesztésére, létrehozására, megkezdődött az értékpapírpiac kialakulása. 1754-ben P. I. Shuvalov kezdeményezésére megalakult az első hitelbank, amely két független bankból állt - Noble és Merchant (Kereskedelmi). A földesurak lényegében ezeken a bankokon keresztül vettek fel állami kölcsönt, de nem siettek visszaadni [9] .

1763-ban a moszkvai (majd a szentpétervári ) árvaház – egy árvák és találtgyermekek jótékonysági intézménye – irányítására létrehozták a Kuratóriumot , amely hatalmas adományokból rendelkezett. 1771-ben Pjotr ​​Ivanovics Repnyin herceg 50 000 rubel kölcsönt kért a Tanácstól birtoka biztosítékára. A kérésnek eleget tettek, hasonlók következtek, és hamarosan az 1772-es kiáltvány legalizálta ezt a gyakorlatot: a moszkvai és szentpétervári kuratórium alatt kölcsön- és értékpénztárakat szerveztek. Kölcsönöket adtak ki birtokok, házak, ékszerek fedezete mellett, és betéteket is elfogadtak [10] . N. V. Gogol „ Holt lelkek ” című versének története az ilyen kölcsönzés egyik sémáján alapul.

Fizetési kölcsön

Marx úgy gondolta, hogy a munkás nem munkája eredményét, hanem munkaerejét adja el a munkaadónak, és ezt a munka megkezdése előtt teszi meg . Attól a pillanattól kezdve, hogy a munkavállaló megállapodott az árban (bérben), és vállalta a megbeszélt munka elvégzését, a munkavállaló már kötelezettséget vállal , már adóssá válik, bár nem kapott semmit a munkáltatótól. Ahhoz, hogy a tartozás ténylegesen fennálljon, a munkáltatónak fizetnie kellene, vagy már fizetési kötelezettsége is van a vásárolt munkaerőért. A közvetlen munkavégzést a marxizmus a munkaerő termelési felhasználásának és a munka olyan áruban való materializálódásának tekinti, amely kezdetben a munkaadóé, és nem a munkásé. Marx úgy véli, hogy ha az eladott munkaerőt a munkáltató már felemészti, és nem fizette ki, akkor a munkaadó már adós, a munkás pedig a hitelezője. A munkásnak nem lehet fizetni olyan áruért, amely soha nem volt a tulajdonában. De a munkás fizetését látszólag a termék megalkotása után fizetik ki és fizetik ki, és még azzal a kockázattal is, hogy egyáltalán nem kapják meg, ha a vállalkozás csődbe megy. [tizenegy]

Egyes liberális szerzők, például Eugen von Böhm-Bawerk , a munkáltatót tekintik a munkavállaló hitelezőjének, mivel csak akkor kap bevételt a munkájából, ha a munkavállaló által megtermelt árut eladják.

Lásd még

Jegyzetek

  1. ↑ 1 2 3 4 5 6 Hitel- és hitelpiac // Pénzügy és hitel: Tankönyv / Szerk. prof. M. V. Romanovsky, prof. G. N. Beloglazova. - M . : Felsőoktatás, 2006. - S. 324-355. - ISBN 5-9692-0039-5 .
  2. ↑ 1 2 3 4 Pénz, hitel, bankok: Tankönyv / Szerk. O. I. Lavrushina. - M. : Pénzügy és statisztika, 2000. - 464 p.
  3. ↑ L. M. Safronova , a közgazdasági tudományok kandidátusa. Cikk " A NEGATÍV KAMAT MINT A PÉNZÜGYI RENDSZER MINŐSÉGI ÁTALAKÍTÁSÁNAK ESZKÖZE Archiválva : 2015. július 13. a Wayback Machine -n " A Transznisztriai Köztársasági Bank közleménye, 11'2013. sz. 60-62.
  4. ↑ Babina N. V. A fogyasztási hitelek besorolásának kérdéséhez  // Szolgáltatás Oroszországban és külföldön. - 2009. - Kiadás. 1 . Az eredetiből archiválva : 2019. augusztus 11.
  5. ↑ Glyn Davis. "A pénz története"
  6. ↑ María Concepción Bravo Guerreira. Redes El rezsim fiscal en el Tahuantinsuyo. . Revista española de anthropologia americana. - 7. szám (1). - 1972. - pp. 80. (21972). - 7. szám (1), p. 80. Letöltve : 2011. március 2. Az eredetiből archiválva : 2012. június 2..
  7. ↑ Pedro Cieza de Leon. Peru krónikája. Első rész. . www.kuprieenko.info (A. Skromnitsky) (2008. július 24.). Letöltve: 2012. november 12. Az eredetiből archiválva : 2012. július 9..
  8. ↑ L.A. Murajev. Az ókori Görögország pénzügyi és gazdasági fejlődése . Archiválva az eredetiből: 2020. szeptember 21.
  9. ↑ A történelem oldalai. II. Katalin hitelpolitikája 13 (397) - 2010 . Letöltve: 2020. június 18. Az eredetiből archiválva : 2020. június 20.
  10. ↑ Bugrov A. Állami bankok Oroszországban: 1754-1860. M., 2017.
  11. ↑ K. Marx. " Tőke ". Könyv. 1, Fej. négy

Irodalom

  Ugrás a Wikidata elemre  Szótárak és enciklopédiák