Pénzmosás

A pénzmosás a bűncselekmény  eredményeként megszerzett pénz vagy egyéb vagyontárgyak [1] birtoklásának, felhasználásának vagy az azzal való rendelkezésnek jogi formát kölcsönöz, vagyis az árnyékgazdaságból , az informális gazdaságból a hivatalos gazdaságba való áthelyezését annak érdekében, hogy lehetővé váljon. hogy ezeket az alapokat nyíltan és nyilvánosan használja fel. A hivatalos dokumentumok „bűnözői úton megszerzett pénz vagy egyéb vagyon legalizálására (mosásra) utalnak”.

Ugyanakkor a pénzeszközök formája változhat készpénzről nem készpénzre (például azonnali fizetési terminálokon keresztül ), és fordítva (például lottó megnyerésével vagy nyertes lottószelvény vásárlásával a jogos tulajdonostól, beleértve a nyeremény összegét meghaladó összeget is).

Definíció

A pénzmosás során a valódi bevételi forrás elrejtésre kerül [2] , a valódi ügyletek helyébe formálisak lépnek, a gazdasági jelentés eltorzul, míg a pénzmosás kezdeti szakaszában okiratok hamisíthatók , harmadik felek iratai felhasználhatók, pl. a pénzeszközök végleges legalizálását, a jóhiszemű vásárlóra vonatkozó törvényi normákat és még sok mást alkalmaznak.

Gyakran állítják, hogy a kifejezés az Egyesült Államokból származik az 1920-as években, amikor az amerikai maffia tömegesen felvásárolta és megnyitotta a mosodákat , hogy legalizálja a bűncselekményből megszerzett készpénzt. Az alacsony árakkal, automatákkal és nagyszámú ügyféllel rendelkező kis létesítmények széles hálózatában nagyon nehéz ellenőrizni a bevételt, ami lehetővé teszi, hogy nagy mennyiségű illegálisan megszerzett készpénzt adjon hozzá a valós bevételhez [3] .

Geoffrey Robinson amerikai szerző azonban rámutat, hogy ez nem így van. Elmondása szerint a "pénzmosás" ( angolul  pénzmosás ) kifejezést a The Guardian brit lap használta először a Watergate-botrány idején Richard Nixon választási kampányának illegális finanszírozásával kapcsolatban .

A globalizáció kontextusában gyakran használják pénzmosásra az offshore cégeket  – az „ adóparadicsom ” országait, amelyek bankrendszerében biztosított a kedvezményezettek anonimitása és bizalmas kezelése .

A pénzmosás szakaszai

A pénzmosás három szakaszból áll:

  1. " Elhelyezés " - pénzeszközök bevezetése a pénzügyi rendszerbe valamilyen eszköz segítségével;
  2. „ Lakítás ” – összetett pénzügyi tranzakciók lebonyolítása illegális pénzforrások leplezésére;
  3. Az " integráció " az illegális pénzeszközökkel végzett tranzakciókból származó vagyon megszerzése.

A körülményektől függően néhány lépés kimaradhat. Például nincs szükség a pénzügyi rendszerben már szereplő készpénzbevételek kiosztására [4][ adja meg ] .

Pénzmosás elleni küzdelem

( eng.  pénzmosás elleni , rövidítve AML )

A hatékony pénzmosás elleni rendszer létrehozásához a következő szervek együttműködésére van szükség:

Ezenkívül szükség van a magánintézmények, különösen a bankok és más pénzügyi intézmények közötti interakcióra [5] .

A pénzmosás elleni küzdelemre irányuló nemzetközi erőfeszítések összehangolására 1989- ben a G7 -ek párizsi csúcstalálkozóján létrehozták a pénzmosással foglalkozó nemzetközi pénzügyi akciócsoportot ( FATF ) . 

Miután Oroszország 2000 júniusában felkerült a FATF „feketelistájára” [6] , véglegesítették az ország pénzügyi rendszerében a pénzmosás elleni intézkedések megerősítését célzó törvénytervezetet, majd 2001-ben a minisztérium struktúrájában erre szakosodott testületet hoztak létre. Pénzügyek - az Orosz Föderáció Pénzügyi Monitoring Bizottsága (CFM), amelyet Viktor Zubkov vezetett . Ennek eredményeként 2002 októberében Oroszországot kizárták a "fekete listáról", 2003 júniusában pedig magát is felvették a FATF-be [7] .

2004-ben a CFM átalakult Szövetségi Pénzügyi Monitoring Szolgálattá (FSFM).

Az Egmont Csoport  a világ pénzügyi hírszerző egységeinek (FIU) informális szövetsége, amely magában foglalja a pénzmosás elleni küzdelmet.

Az Európai Unió hatóságai 2006-ban ismertették az Európai Unió és az Egyesült Államok határait átlépő állampolgárok készpénzbevallásának szükségességét, a terrorizmus és a pénzmosás elleni küzdelmet [8] .

Vlagyimir Putyin 2012. május 7-én kiadta az 596. számú, „A hosszú távú állami gazdaságpolitikáról” szóló rendeletet [9] , amely előírja az orosz gazdaság deoffshorizálását célzó törvénytervezet kidolgozását. A törvényjavaslat elkészítésével a Rosfinmonitoringot bízták meg .

Sok bank, köztük az oroszok is, aktívan alkalmazza az Ismerje meg ügyfelét elvét . Így a bank csökkenti annak kockázatát, hogy ügyfeleit olyan ügyletekbe vonja be, amelyek a bevétel legalizálásával (mosása) vagy a terrorizmus finanszírozásával kapcsolatosak , és amelyek veszélyeztetik a bank hírnevét. A bankot érdekli az ügyfél pénzeszközeinek eredete, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a tőke ne legyen bűnözői eredetű, és ne használják fel bűncselekményre [10] .

Pénzmosás a Szovjetunióban és az Orosz Föderációban

Az 1980 -as évek vége óta a Szovjetunióban, majd az Orosz Föderációban a pénzmosási konstrukciók sokkal kevésbé népszerűek, mint az úgynevezett „ cash out ”. A bankszektor szakértői ezt azzal magyarázzák, hogy az illegálisan megszerzett tőke eredete nem érdekli sem az államot, sem az orosz bűnüldöző szerveket, sem az állampolgárokat, és nem szükséges a tőke legalizálása (mosása) [11] ] .

A pénzmosás elleni küzdelem fő pénzügyi eszköze a pénzügyi ellenőrzés . A pénzügyi nyomon követés a pénzügyi tranzakciók jogszerűsége szempontjából kötelező belső ellenőrzési eljárásokhoz , valamint a vagyonnal vagy pénzeszközökkel tranzakciókat lebonyolító szervezetek tevékenységéhez kapcsolódik a kötelező ellenőrzés alá eső tranzakciók azonosítása érdekében, valamint a pénzeszközökkel vagy vagyonnal folytatott egyéb, a küzdelemhez kapcsolódó tranzakciókhoz. pénzmosás, pénzeszközök és a terrorizmus finanszírozása.

Lásd még

Jegyzetek

  1. ↑ 2001. augusztus 7-i szövetségi törvény N 115-FZ "A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről" . Hozzáférés dátuma: 2013. május 20. Az eredetiből archiválva : 2016. április 29.
  2. ↑ "Pénzmosás" - Gazdasági szótár - Yandex. Szótárak archiválva 2010. június 6. a Wayback Machine -nél  (lefelé 2016. 06. 14. óta [2323 nap])
  3. ↑ Mosodák a maffiának. Dömping Al Capone-tól  // Pénzügyi igazgató: magazin. - 2013. - június ( 6. sz. ). — ISSN 1683-9501 .
  4. ↑ Reuters, 2004 .
  5. ↑ Pierre-Laurent Chaten et al., 2011 , p. 32.
  6. ↑ A pénzügyi visszaélések elleni küzdelem nemzetközi csoportja / FATF /  (elérhetetlen link) téli ülésszaka, a Szövetségi Pénzügyi Megfigyelő Szolgálat honlapja.
  7. ↑ A FATF frissítette az országok feketelistáját  (orosz) , a Finmarket hírügynökség , Vedomoszti (2010. február 27.). Letöltve: 2014. december 27.
  8. ↑ „10 ezer, és egy euróval sem több. Az Európai Unió korlátozást vezet be a készpénz behozatalára vonatkozóan" Archiválva : 2008. január 11., a Wayback Machine , Rossiyskaya Gazeta – 2006. november 16-i 4223-as szövetségi szám.
  9. ↑ Az Orosz Föderáció elnökének 2012.07.05-i N 596 RENDELETE "A HOSSZÚ TÁVÚ ÁLLAMI GAZDASÁGPOLITIKÁRÓL" (hozzáférhetetlen hivatkozás) . az Orosz Föderáció elnökének hivatalos honlapja . Letöltve: 2013. április 1. archiválva az eredetiből: 2013. augusztus 20. 
  10. ↑ Abakanova V. A. A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálásának gazdasági összetevője (gazdasági és jogi vonatkozások) NRU ITMO tudományos folyóirat. "Gazdaság és környezetmenedzsment" sorozat - N3, 2014,1.-UDK 338
  11. ↑ Kommerszant. Kiadó . Letöltve: 2009. április 29. Az eredetiből archiválva : 2009. november 19..

Irodalom

Linkek

  Ugrás a Wikidata elemre  Szótárak és enciklopédiák
Bibliográfiai katalógusokban