A Hermitage Capital Management ügy 5,4 milliárd rubel sikkasztása az orosz költségvetésből 2007-ben , amely az oroszországi állami költségvetésből származó pénzeszközök történetének legnagyobb egyszeri sikkasztása [1] .
Elsőként a Hermitage Capital Management befektetési alap jogi érdekeit szolgáló Firestone Duncan alkalmazottai fedezték fel , köztük Eduard Khairetdinov, Vladimir Pastukhov , Jamison Firestone és Szergej Magnyickij [2] . Költségvetési források elsikkasztása ügyében indítottak vizsgálatot, amelyen belül nyilvánvalóvá vált a bűncselekményben résztvevők névsora, amely ma Magnyitszkij-lista néven ismert . Ez a lista különböző orosz végrehajtó hatóságok 60 alkalmazottját tartalmazza, akik többsége még mindig az Orosz Föderáció különböző minisztériumaiban és osztályaiban szolgál.
2008. november 24-én Szergej Magnyickijt letartóztatták azzal a váddal, hogy segített a Hermitage Capital Management vezetőjének , William Browdernek adócsalásban . 11 hónapos előzetes letartóztatás után Szergej a moszkvai 1. számú fogva tartási intézmény kórházában halt meg. Letartóztatásának kezdeményezője és ügyében a nyomozó az Orosz Föderáció Belügyminisztériumának alkalmazottai voltak, akik részt vettek a Szergej és munkatársai által vizsgált sikkasztásban.
Az OCCRP vizsgálata szerint 2008-ban az ellopott pénzek egy részét Szergej Roldugin zenész , Vlagyimir Putyin barátjának panamai offshore-jába utalták [3] [4] .
2006-ban William Browder , a Hermitage Capital Management befektetési alap vezetője úgy döntött, hogy megszünteti az alap oroszországi tevékenységét, és eladja az alap eszközeit [1] . A Hermitage Capital Management az egyik legnagyobb külföldi befektetéssel rendelkező orosz alap volt [5] .
2006-ban az alap részét képező LLC Parfenion, LLC Makhaon és LLC Riland körülbelül egymilliárd dollárt keresett, és kétszázharminc millió dollár jövedelemadót fizetett be az orosz költségvetésbe [1] (körülbelül 5,4 milliárd rubelt). [6] . Ezeknek az LLC-knek angol igazgatói voltak - Paul Wrench és Martin Wilson, az LLC jogilag az alap két offshore cégéhez, a Glendora Holdings Ltd-hez és a Kone Holdings Ltd-hez [7] tartozott .
Mindhárom LLC-t bejegyezték a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat 46. számú kerületközi felügyelőségénél.
2007 júniusának elején az RF Belügyminisztérium házkutatást tartott a Hermitage Capital irodájában és a Hermitage Capital (egy Firestone Duncan cég) ügyvédeinél. Ezzel egyidejűleg elkobozták a Parfenion LLC, a Makhaon LLC, a Riland LLC és számos más társaság törvényes dokumentumait és pecsétjeit, amelyeken keresztül a Hermitage Capital Oroszországban működött [8] . Ezeket a házkutatásokat a 151231. sz. büntetőügy részeként hajtották végre, amelyet 2007. május 28-án indított a moszkvai Belügyi Főigazgatóság Polgári Nyomozói Főosztályának 2. osztálya a Kameya LLC (egy másik Alapítvány LLC) vezetője ellen. Cserkasov I.S. adócsalás gyanúja miatt. A kutatásokat Artyom Kuznyecov rendőr alezredes [7] vezette .
Browder szerint ezzel próbálták megszerezni az alapítvány vagyona feletti ellenőrzést, és csak miután felfedezték, hogy az összes vagyont eladták, a bűnözők úgy döntöttek, hogy ellopják az alapítvány által befizetett adókat [1] . A Novaja Gazeta tanulmánya szerint azonban egy évvel korábban ugyanez a bűnözői csoport pontosan ugyanúgy 2,9 milliárd rubelt lopott el a költségvetésből. a Rengaz Holdings Limited alaptársaságai által 2005-ben fizetett jövedelemadó [9] .
2015. április 15-én Browdert eskü alatt felfüggesztették egy ügyben, amelyet Denis Katsyv ellen indított New Yorkban. Mark Simroth eskü alatt kikérdezte Browdert, és megkérdezte Browdert a 2007-es Ermitázsi razzia során elkobzott vállalati dokumentumokról és pecsétekről, hogy kollégája, Vadim Kleiner elmondta-e neki, hogy ezeket a pecséteket valójában nem használták fel a csaláshoz. Browder nem mondta el az amerikai hatóságoknak, hogy Karpov felajánlotta a pecsétek visszaadását, Kleiner pedig visszautasította az ajánlatot, és azt mondta neki, hogy őrizze meg a pecséteket a vizsgálat végéig. Sirot úr megjegyezte, hogy furcsa lenne, ha Karpov visszaadná a pecséteket, ha csalást szándékozik elkövetni. Ezenkívül azt mondta Browdernek, hogy az egyetlen kapcsolat Browder adócsalási nyomozása és a csalás között már nem létezik. Ezért Magnyickij nem vehetett részt a tisztviselők meggyilkolásában, és senkinek sem volt indítéka Magnyitszkij megölésére a börtönben. [tíz]
Ezt követően a Kazanyban bejegyzett LLC Pluton [11] [12] [13] a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC tulajdonosa lett , amelyek viszont egy bizonyos Viktor Markelovhoz [14] tartoztak . Ez a júniusi házkutatás során ellopott pecsétek és törvényi dokumentumok eredeti példányainak felhasználásával történt [1] .
2007. szeptember 11-én a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat 46. számú kerületközi felügyelősége a következő változtatásokat regisztrálta a RILAND LLC alapító okirataiban: [13]
2007. szeptember 11-én a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat 46. számú kerületközi felügyelősége a következő változtatásokat regisztrálta a Makhaon LLC alapító okirataiban: [11]
2007. szeptember 20-án a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat 46. számú kerületközi felügyelősége a következő változtatásokat regisztrálta a Parfenion LLC alapító okirataiban: [12]
2007 decemberében Markelov és cégeinek "igazgatói" folyószámlákat nyitottak:
Moszkvában, Szentpéterváron és Kazanyban hamisított szerződések alapján számos per indult a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC ellen, amelyek szerint a bírák úgy döntöttek, hogy ezek a cégek összesen kb. egymilliárd dollár [15] .
A keresetek lényege abban rejlik, hogy a Hermitage Capital Management egykori cégei és a felperesek (CJSC Logos Plus, LLC Grand Aktiv és LLC Instar) állítólagos értékpapír-adásvételi szerződést kötöttek, amelynek elmulasztása kárt okozott. a felpereseknek több tízmilliárd rubelt. Amint az Hermitage Capital alap jogászai (köztük S. Magnitsky) nyilatkozataikban rámutattak, az adásvételi szerződések fiktívek voltak, rengeteg hibát és elírást tartalmaztak, és csupán mesterséges veszteség létrehozására irányultak [9] . Az alperesek és a felperesek érdekeit a különböző bíróságokon ugyanaz az ügyvéd képviselte – Andrey Pavlov [9] . Az alperesek üléseken megjelent képviselői a követelésekkel vita nélkül egyetértettek [1] .
Ezen bírósági határozatok alapján elkészült a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC 2006. évi új adóbevallása, amely alapján kiderült, hogy ezeknek a cégeknek 2006-ban nem volt nyereségük, és ennek megfelelően a társaság jövedelemadója a 2006-ot hibásan fizették ki. A Hermitage Capital alap ügyvédei és az orosz nyomozás is egyetértenek abban, hogy ezt azért tették, hogy a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC által befizetett jövedelemadót a költségvetésből visszakapják .
Miután a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC a 25. és 28. számú adóellenőrzéshez eljuttatták a Parfenion LLC, Makhaon LLC és Riland LLC frissített adóbevallását a 2006. évi jövedelemadóról, a felhatalmazott adótisztviselők állítólag egy nap alatt elvégezték az asztali ellenőrzést, de megtévesztették őket. [16] .
2007. december 24-én Olga Stepanova , Moszkva város 28-as számú adófelügyeletének vezetője, aláírta az állítólagosan hibásan befizetett jövedelemadó visszafizetését a Parfenion LLC-nek összesen 3 276 188 017,48 rubelben. és a Makhaon LLC jövedelemadója összesen 372 825 989,00 RUB összegben. [17] . Hasonló döntést hozott ugyanezen a napon a 25. számú felügyelőség vezetője, Elena Khimina a Riland LLC-vel kapcsolatban.
William Browder szerint 2007. december 23-án nyújtották be az ellenőrzéshez az ezen alapok visszaszolgáltatására irányuló kérelmeket [1] . Ami azonban nem valószínű, hiszen 2007. december 23-a vasárnap volt.
A Parfenion LLC adó-visszatérítéséről szóló határozat Stepanova aláírásán kívül a 28. ellenőrzés további négy tisztviselőjének - Olga Davydova, Olga Tsymai, Ekaterina Frolova és Olesya Shargorodskaya - aláírását tartalmazza. 2004 és 2010 között Nadezsda Sinikova a Moszkvai Szövetségi Adószolgálat vezetője volt (a Novaja Gazeta tanulmánya szerint az 5 millió rubelt meghaladó adó-visszatérítési kérelmek fogadásakor először a moszkvai adófelügyelőségekben hoztak létre bizottságot maga a felügyelőség, amelynek gondosan tanulmányoznia kellett a helyzetet, majd az összes dokumentumot elküldték egy magasabb hatóságnak - a moszkvai Szövetségi Adószolgálatnak, ahol ismét egy speciális bizottság vizsgálta meg) [9] . Mindezek a tisztviselők (például Olga Stepanova) 2010-ben vezető beosztásba kerültek Rosoboronpostavkába [18] .
Tsymai Olgát kihallgatták ebben a büntetőügyben. Olga a nyomozóknak elmondta, hogy ellenőrző munkatársai részletesen ellenőrizték az adó-visszatérítés érvényességét. A 28. számú Ellenőrzési Osztály egykori vezetője különösen azt állította, hogy „a szerződő felek bejegyzési helyén olyan kérelmeket nyújtottak be, amelyekkel a kapcsolat a költségek növekedéséhez és a jövedelemadó csökkenéséhez vezetett” [18] . Az ezekre a kérésekre adott válaszok Tsymai szerint megerősítették a szerződő felek létezését és "nem nulla jelentéstételüket". Az Állami Statisztikai Bizottság szerint azonban a Logos Plus CJSC, a Grand Aktiv LLC és az Instar LLC, amelyekkel a kapcsolat állítólagosan a Makhaon és a Parfenion társaságok adó-visszatérítésének szükségességéhez vezetett, jelentéseikben valójában „nulla” követelést és a halasztott fizetés hiánya a javára. Tsymai Olga azt is közölte, hogy a 28. ellenőrzés során a szerződő felek és a Hermitage Capital alap korábbi társaságai között létrejött szerződések hitelességét ellenőrizték, amelyek fiktivitása a Hermitage Capital ügyvédi szemszögéből első látásra látszott.
December 25-27-én a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a RILAND LLC nevében kért összes pénzeszköz átutalásra került az INTERKOMMMERZ bankokban és az Univerzális Takarékpénztárban lévő számláikra. Az ellopott teljes összeg 5 409 503 006 rubel volt.
Podoprigorov-Stepanov bíró szerint Himina és kollégáik „nem voltak tisztában a bűncselekményekkel”, és „félrevezették az [általa] előállított és benyújtott hamisított dokumentumok valódiságát és hitelességét illetően” [16] .
2008 márciusára az ellopott LLC-k számláinak egyenlege az INTERKOMMERS Banknál visszatért a decemberi szintre, az Univerzális Takarékpénztárnál pedig 1,1 milliárd rubelre esett vissza. [6]
A Novaja Gazeta kutatói szerint az ellopott 5,4 milliárd rubel legalizálása érdekében csak Oroszországban mintegy 10 ezer tranzakciót hajtottak végre, amelyekben több tucat cég és bank vett részt [15] .
A pénzeszközök legalizálásával foglalkozó egyik fő cég a Camelot cég volt, amely az Univerzális Takarékpénztárnál is folyószámlával rendelkezik. Ennek a cégnek a számlájáról 2008 márciusában-júliusában több tucat tranzakció több mint 13 millió dollárt utalt át a Brit Virgin-szigetekről származó Altem Invest Ltd.-nek. Altemnek volt számlája a ciprusi FBME Banknál. A pénz a Gála cégtől érkezett Camelothoz, ahol közvetlenül a Hermitage Capital korábbi leányvállalataitól érkezett. [tizenöt]
2008-ban az Olga Tsareva, Elena Anisimova és maga Vladlen Stepanov nevére vásárolt luxusingatlanokért Dubajban és Montenegróban Vladlen Stepanov (2010-ig de jure Olga Stepanova férje) offshore cégeinek számláiról fizettek. A svájci Credit Suisse bank [19] . Mielőtt belépett Sztyepanov számláira, a pénz hosszú utat tett meg. A legtöbbjüket a Nomirex (Nagy-Britannia) és a Bristoll Export (Új-Zéland) cégek tulajdonában lévő, mosodai irodaként ismert Trasta Komercbanka Riga LV lett bank számláiról utalták át; pénz pedig a moldovai Bunicon-Impex SRL cég számlájáról érkezett ezekre a számlákra [20] . Cipruson az Alpha Bank, a Cyprus Popular Bank, az FBME Bank, a Privatbank International és a Komercbanka [21] számláit használták az ellopott pénzeszközök legalizálására . Oroszországban az ellopott pénzeszközök eltitkolásában részt vevő bankok egyike az "Extreme North" [22] bank volt .
2008 januárjában a Pluton Moszkvából Novocserkasszkba, majd a Moszkva melletti Himkibe regisztrálta újra a Makhaont, Parfeniont és Rilandot, február elején pedig eladta őket a Brit Virgin-szigetekről származó Boily Systemsnek. Ez az offshore úgy döntött, hogy örökre megszabadul három LLC-től. Június 26-án a Boily Systems kérelmet nyújtott be a Szövetségi Adószolgálathoz Makhaon, Parthenion és Riland felszámolására. [6]
2007. október 16-án az Ermitázs ügyvédei az alap Moszkvai LLC-jeinek postacímére érkezett levelezést ellenőrizve a szentpétervári választottbíróság leveleit találták [7] . Ugyanezen a napon a bíróság webhelyére felkeresve az Ermitázs ügyvédei számos pert fedeztek fel, ráadásul Makhaontól 1,7 milliárd rubelért, Makhaontól pedig 7 milliárd rubelért. Rylandtől már megnyerték, a következő találkozó pedig október 22-én lesz. Másnap az LLC valódi igazgatói, Paul Rench és Martin Wilson meghatalmazást küldtek érdekeik képviseletére Khairetdinov ügyvédnek. Hairetdinov Szentpétervárra érkezett, fellebbezést nyújtott be, büntetőfeljelentést tett és megtudta, hogy a Logos Plus-t hamis útlevéllel regisztrálták: a ribinszki Alekszandr Strazsev 2005-ben elvesztette [6] [7] .
2007. december 3-án, miután három Kft. eltűnésével kapcsolatos információkra jutottak, és saját vizsgálatot folytattak, az alap ügyvédei megküldték a cégek eltűnésével kapcsolatos első panaszsorozatot a Nyomozó Bizottságnak és a Legfőbb Ügyészségnek . December 6-án panaszt küldtek az orosz belügyminisztérium belbiztonsági osztályának . Mindhárom panasz szövege szinte azonos volt, és részletesen ismertette a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC adósságainak elismeréséről szóló bírósági határozatokat.
A pénztár 2007. december 10-én pályázatot küldött a Kbt. Az Orosz Föderáció büntetőeljárási törvénykönyvének 141. cikke a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC társaságok sikkasztásának tényéről. Az említett dokumentumban Paul Rench (a két elrabolt LLC jelenlegi vezetője) rámutat „az UNP GSU alkalmazottainak a moszkvai Központi Belügyi Igazgatóságon és a Szentpétervári Választottbíróság bíráinak lehetséges részvételére. és a Leningrádi Terület” a Parfenion LLC, LLC Makhaon és LLC Riland elrablásában.
Az adó-visszaigénylési csalás ügye Starova R.M. kérelme alapján indult. Később, 2008. május 28-án Grant Felgenhauer, az Ermitázs Tőkekezelési Alap igazgatója az Orosz Föderáció elnöke mellett működő Korrupcióellenes Tanácshoz intézett levelében kijelentette, hogy „a pénzeszközök esetleges sikkasztásáról a büdzsé":
Követeljük, hogy állítsanak állami gátat a hivatalnokok és a bûnözõ elemek azon jogsértõ fellépései elé, amelyek jelentõs károkat okozhatnak az Orosz Föderáció költségvetésében, és védjék meg a befektetők vagyonát a portyázók általi lefoglalástól. A hamisítások és perek teljes kombinációjának valódi jelentését nem ismerjük, de tekintettel arra, hogy a három ellopott cég egyszerre több mint 300 millió dollárt fizetett. Feltételezhető, hogy a portyázók végső célja ebben a szakaszban a befizetett adók törvénytelen bírósági határozatokkal történő visszaigénylésének kísérlete, amely közvetlenül jelentős károkat okoz az Orosz Föderáció költségvetésében.
— Grant Felgenhauer 2008. május 28-i levele az Orosz Föderáció elnöke mellett működő Korrupcióellenes TanácshozVégül, 2008. július 23-án, Paul Rench nyilatkozatot tett a cikk (1) bekezdése alapján. Az Orosz Föderáció büntetőeljárási törvénykönyvének 141. cikke a költségvetési pénzeszközök elsikkasztásáról.
Eduard Khairetdinov ügyvéd ügyével kapcsolatos vallomásukban (Eduard Hairetdinov és Vlagyimir Pasztuhov ügyvédek azt próbálták bizonyítani, hogy számos Ermitázs cég lefoglalt iratait és pecsétjeit arra használták fel, hogy azokat új tulajdonosokhoz jegyezzék be, majd illegálisan visszaadják az adókat; 2008 augusztusában az ügyvédeket azzal vádolták meg, hogy ők maguk hamis meghatalmazás alapján jártak el), Magnyitszkij megismételte korábbi véleményét, miszerint számos Hermitage Capital cég lefoglalt iratait és pecsétjeit felhasználták arra, hogy új tulajdonosként regisztrálják őket, és ezt követően illegálisan 5,4 milliárd rubel adót térítettek vissza [2] .
William Browder szerint összesen 7 ügyvéd vett részt a cégek elrablásával kapcsolatos helyzet tanulmányozásában. Mivel mindegyikük ellen büntetőeljárás indult, Browder azt javasolta, hogy az ő költségén hagyják el Oroszországot. A hatan egyetértettek. A hetedik (Szergej Magnyickij) visszautasította, és úgy döntött, hogy túlélheti és nyerhet ezekben a folyamatokban. [egy]
2008. október 7-én kelt vallomásában Magnyitszkij rámutatott, hogy az emberrablók leleplezésének érdeme 5,4 milliárd rubel volt. a költségvetésből az alap ügyvédje, Khairetdinov E.M. :
A fentiek mindegyike arra utal, hogy a Khairetdinov E. M. ügyvédnek a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC nevében 2007. 10. 17-én kiadott meghatalmazásokat e társaságok tényleges igazgatói állították ki, és azokat Khairetdinov ügyvéd ügyesen és lelkiismeretesen használta fel. a cégek jogos érdekeinek védelmében, a hamisított okiratokon jogellenesen hozott bírósági határozatok hatályon kívül helyezése, valamint az 5 (öt) milliárd rubelt meghaladó költségvetési források utólagos feltárása, amelyet nyilvánvalóan ugyanaz a csoport követett el, mint a a Parfenion LLC, a Makhaon LLC és a Riland LLC újbóli nyilvántartásba vétele, valamint perek benyújtása e társaságok ellen az állami költségvetésből származó pénzek elsikkasztásának eszközeként.
- S.L. vallomása. Magnyitszkij 2008. október 7-én kelt2008 októberében Szergej vallomásában kijelentette, hogy a 151231. számú büntetőügyben az iratok lefoglalását vezető Artjom Kuznyecov tudatos résztvevője volt a lopásnak, és valószínűleg annak egyik szervezője.
2008. november 24- én Magnyitszkijt őrizetbe vették, másnap azzal vádolták meg, hogy 2002-ben állítólag kitalált egy adócsalási programot William Browder számára [2] . Az ügyet Artyom Kuznyecov kezdeményezte , a nyomozást Pavel Karpov vezette . November 26-án a moszkvai Tverszkoj Bíróság határozatával Szergejt letartóztatták. A Nyilvános Megfigyelő Bizottság szerint Magnyickij esetében "S. L. Magnyickij pszichológiai és fizikai nyomásnak volt kitéve, a SIZO-2" Butyrka egyes celláiban a fogva tartás körülményei "kínzásnak nevezhetők" [23] . Ügyvédei és édesanyja szerint ezt a nyomást azért gyakorolták rá, hogy Szergejt kényszerítsék arra, hogy vonja vissza az illegális adó-visszatérítés résztvevői ellen tett vallomását [2] [24] .
2009. november 16-án Szergej Magnyickij meghalt a Matrosskaya Tishina előzetes letartóztatásban. 2009. november 30-án Magnyitszkij halála miatt megszüntették a büntetőeljárást.
Kezdetben 5,4 milliárd rubel ellopásának ügye. szövetségi költségvetésből kezdeményezték Kazanyban, és Oleg Urzhumtsev nyomozóra bízták. Aztán az ügy és a nyomozó is Moszkvába költözött. [tizenöt]
A fent említett Andrej Pavlov ügyvéd legalább 2005 óta ismeri Urzhumtsevt. [tizenöt]
2009-ben a lopás miatti büntetőügyet külön eljárásra különítették el, és külön végzésben tárgyalták a Pluton LLC és a Parfenion LLC igazgatójának, Markelov V. A. volt fűrészüzemi munkásnak a bűncselekményben való részvételének ügyét. 2009. április 28-án a moszkvai város Tverszkoj Kerületi Bíróságának bírája, Podoprigorov Szergej Gennadievics határozatot adott ki, amely megállapította, hogy ezt a lopást Markelov és azonosítatlan személyek csoportja szervezte. A vádlott bűnösnek vallotta magát, és pénzbüntetés nélkül 5 év börtönbüntetésre ítélték egy általános rendű büntetés-végrehajtási intézetben [16] .
Vlagyimir Putyin Oroszország és az Egyesült Államok elnöke 2018 júliusi találkozóján azt javasolta a két ország együttműködésének keretében, hogy az orosz nyomozók kihallgathassák Bill Browdert és az amerikai hírszerző tiszteket, akiket azzal gyanúsítanak, hogy részt vettek az Egyesült Államok illegális hadműveleteiben. egy üzletember, cserébe a lehetőségért, hogy kihallgathasson orosz személyeket, akiket a Mueller különleges ügyész bizottsága az amerikai elnökválasztásba való beavatkozással gyanúsít (2016) . [25] [26] [27] [28] Putyin azt is kijelentette, hogy a Browder által állítólagosan ellopott 1,5 millió dollárt Hillary Clinton választási kampányának támogatására használta fel. Browder viszont kijelentette, hogy nem szponzorálta a Clinton-kampányt. [29] [30]
2011 áprilisában a svájci ügyészség bűnügyi nyomozást indított Olga Stepanova ügyében, titkos bankszámlák ellenőrzését szervezett, amelyek állítólag a Szövetségi Adószolgálat egy volt alkalmazottjának családjához tartoztak, aki a Credit Suisse-n keresztül pénzmosásban is érintett lehet. , a Barron's magazin szerint [31] . Néhány „kétes” számlát lefagyasztottak [32] .
Az Ermitázs képviselői szerint a nyomozás Svájcban Alexander Perepelichny [33] által benyújtott dokumentumoknak köszönhetően kezdődött . 2012. november 10-én Perepilichny titokzatos körülmények között meghalt Angliában [34] [35] [kb. 1] .
2011-ben Alekszej Navalnij blogjában közzétette a Stop the Untouchables webhely egyik videóját, amely az ellopott pénzek tisztára mosásával foglalkozik. Válaszul Vladlen Stepanov beperelte Navalnijt, és nyert. Anton Nosik szerint, 2012 januárjában:
Ha nem a Navalnijjal foglalkozó csoport lenne, Vladlen Sztepanovnak a világon semmi oka nem lenne beperelni ezt a bizonyos bloggert, aki maga soha nem foglalkozott a Magnyitszkij-üggyel, és saját vizsgálatait sem tette közzé ebben az ügyben. Beperelni lehetne Jamison Firestone-t, az NTV Television Company OJSC-t, a Novaja Gazetát, a Kommerszantot, a Vedomosztit, amelyek elsőként meséltek Parfenion, Makhaon és Riland esetéről. A választás egyetlen okból esett Navalnijra: Sztyepanovnak azt tanácsolták, hogy perelje be. És garantálták, hogy a per zsebper volt, és meg is nyerik, bármit is derítsenek ki a bírósági nyomozás során. Ha Sztyepanov beperelte volna a Vedomosztit és az NTV-t, akkor nem kapott volna tetőt a Navalnijban dolgozó Kreml emberei előtt, és mindkét médiavállalat ravasz ügyvédeivel szemben elvesztette volna a bíróságot. Meg kell állapítani, hogy a Navalnijban dolgozó Kreml embereinek címét nem adják meg a moszkvai városi Spravkában. Ahhoz, hogy Sztyepanov bejusson Szurkov irodájába, a megfelelő, bejövő embereknek kellett odahozniuk. És hol vannak Sztyepanovnak ilyen barátai? Nem dolgozott Szurkovval sem a Jukosznál, sem az Alfánál, sem a Roszpromnál, sem a Berezovszkijnál, sem az Abramovicsnál. És általában, ez semmilyen rendszerben, a Kremlben vagy az oligarchákban nincs leleplezve. Amint tudjuk, tőkeáttételes opciókkal kereskedtek. Tehát a tetője nyilvánvalóan ugyanaz a szervezett bűnözői csoport, amelyik megölte Magnyitszkijt, nehogy beleavatkozzon Olga Sztyepanovába, hogy költségvetési milliárdokat csapjon le egynapos szeméttelepre.
- A. Nosik "Hogyan működik a "rendszer", amely megölte Magnyitszkijt? [37]2016 áprilisában Alekszej Navalnij közzétett egy cikket, amely szerint az ellopott pénz egy részét Vlagyimir Putyin offshore számláira küldték [38] .
Browder ellenzői felhívják a figyelmet arra, hogy soha nem találtak közvetlen, könnyen ellenőrizhető bizonyítékot Kuznyecov és Karpov bűnözőknek, hogy egy belső ellenőrzés kimutatta, hogy minden vagyonukat állítólag legálisan szerezték meg korábban rokonaik [39] [40] .
2015 februárjában jelent meg William Browder könyve, amely általánosságban ismerteti a Hermitage Capital befektetési alap ügyének szerzői változatát és Szergej Magnyitszkij halálának körülményeit [41] . Browder szerint Oroszország összes vezető kiadója megtagadta a könyv kiadását [42] .