A szervezet pénztára egy vállalat , bank vagy más pénzügyi intézmény kulcsfontosságú részlege . Fő feladata a likviditás biztosítása . Ez azt jelenti, hogy kifizetéseket kell teljesíteni, hiányuk esetén forrásokat vonzani, vagy szabad pénzeszközöket kell pénzügyi (pénz, deviza, részvény és egyéb) piacokon elhelyezni saját vagy ügyfél műveletekre. A pénzügyi piacokon a műveleteket vagy közvetlenül a kincstár végzi, vagy egy dealing divízió, amely lehet a treasury része, vagy azzal párhuzamosan a szervezet eszköz- és forráskezelési struktúrájában . Ez utóbbi esetben a front office (dealing divízió) és a középső iroda (kincstár) elválasztásáról beszélnek [1] .
A Treasury második funkciója a piaci kockázat kezelése annak érdekében, hogy a piaci helyzet (piaci viszonyok) várható alakulásából bevételt termeljen. A piaci kockázat magában foglalja a kamatláb- , deviza- és részvénykockázatot .
A kincstár harmadik funkciója a fenti funkciók összehangolása a szervezet eszköz- és forráskezelésének keretében.