Megszerzési költségek ( lat. acquisitor - szerződő) [1] - egy biztosítónak új biztosítók bevonásával és a régiek megtartásával, valamint új biztosítási szerződések megkötésével és a meglévők bővítésével kapcsolatos költségek [2] , [ 3] . Az akvizíciós költségek a biztosítási műveletek lebonyolításának költségeinek (gyakrabban az üzletvitel költségeinek (RVD) vagy terheknek) az egyik legjelentősebb összetevője [4] , [5] , ezek a költségek külön sorban jelennek meg a az orosz biztosítótársaságok kimutatásai ( mérleg melléklete , az ún. "Form 2-biztosító" [6] , [7] ).
Általános szabály, hogy az egyetemes biztosítótársaságok esetében a beszerzési költségek nagy részét a biztosítási közvetítők szolgáltatásainak kifizetésének költségei teszik ki - a biztosítási ügynökök és brókerek jutalékai , valamint a biztosítási szerződések megkötésében és megújításában részt vevő alkalmazottak kifizetései. . A biztosítótársaság teljes munkaidős és nem alkalmazottai szerződéseinek megkötésében és újratárgyalásában részt vevőket néha felvásárlóknak nevezik [8] .
A biztosításban általában az akvizíciónak nevezik a magánszemélyeket és jogi személyeket megcélzó tevékenységek teljes körét, amelyek egy adott biztosítótársaság bizonyos típusú biztosítási szerződéseinek előnyeinek feltárására irányulnak: reklámozás, marketing, kollektív és egyéni beszélgetések új biztosítók bevonása érdekében. szerződések [9] .
Az beszerzési költségek a közvetítői szolgáltatások fizetésén túl a következőket is tartalmazzák:
A viszontbiztosításban beszerzési költség a viszontbiztosítónak az átadó biztosítóktól ( engedményezőktől ) történő átvételhez közvetlenül kapcsolódó költségei [10] ).
Általánosabban fogalmazva, a beszerzési költségek magukban foglalják a biztosítási értékesítési csatornák fenntartásának és fejlesztésének összes költségét. A közvetlen biztosítótársaságok esetében a beszerzési költségek főként a hirdetési költségeket, a call center díjait , a helyszíni támogatást és fejlesztést jelentik. A beszerzési költségek új tétele az úgynevezett „leadek” vagy „tippek” kifizetése – az online biztosítási költségszámítási szolgáltatásokat nyújtó oldalak (leggyakrabban - hajó- , OSAGO- és utazási biztosítás) információkat adnak el a biztosítóknak látogatóikról.
A növekvő beszerzési költségek az egyik fő tényező az orosz biztosítótársaságok működési költségeinek 2007 óta tartó meredek emelkedése mögött. A biztosítók két irányban kezdték el széles körben alkalmazni a dömpinget (a biztosítás önköltség alatt történő értékesítése) - az árdömpinget (amikor a biztosítási ráta nem megfelelő a kockázat mértékéhez, és a beszedett biztosítási díjak nem elegendőek a későbbi biztosítási kifizetésekhez szükséges biztosítási tartalék megfelelő képzéséhez ) és a jutalékdömping (amikor az értékesítési csatornák (biztosítási ügynökök és brókerek, bankok és autókereskedők) feletti kontrollharcban a biztosítók minden ésszerű határon túl versenyeztek egymással a felajánlott jutalékok összegében). Ez oda vezetett, hogy a biztosítás egyes szegmenseiben a biztosító által a kötvényértékesítést végző bankra hagyott jutalékok összege elérte a 90%-ot (azaz a beszedett biztosítási díjak kevesebb mint 10%-a maradt a biztosítási díjak kifizetésére). kötvénytulajdonosok) [11] . Egyes bankok ( Sberbank , Home Credit Bank ) számára jelentős bevételi tételsé váltak a biztosítás értékesítéséből származó jutalékok [12] , [13] .
Mind a tarifa-dömping (biztosítási költség), mind a jutalékdömping a biztosítási tartalékképzésre és a kötvénytulajdonosok részére történő kifizetésre fordított biztosítási díjak arányának csökkenéséhez vezet. A tarifa alulértékelése a bruttó prémium csökkenéséhez, a jutalékok (és általában az beszerzési költségek) túlértékelése pedig a nettó díj bruttó díjon belüli részarányának csökkenéséhez vezet .