A stresszteszt a tesztelés egyik formája, amelyet egy rendszer vagy modul stabilitásának meghatározására használnak, ha a normál működés határait túllépik.
A „legjobb becslés” pénzügyi előrejelzések készítése helyett a vállalatok vagy szabályozóik a stressztesztet részesítik előnyben, ahol azt vizsgálják, hogyan viselkednek a pénzügyi eszközök egy bizonyos stresszhelyzet esetén, például:
Az ilyen típusú elemzések egyre elterjedtebbek, és különféle kormányzati szervek (például az Egyesült Királyságban az FSA ) és kormányközi szervezetek (például az EBA és a Nemzetközi Valutaalap ) alkalmazzák szabályozási követelményként bizonyos pénzügyi intézmények számára, hogy biztosítsák megfelelő szintű tőkeallokáció a lehetséges veszteségek fedezésére, amelyek szélsőséges, de valószínű események során merülnek fel. A tőke megfelelőségének (kockázattal korrigált) meghatározásának hangsúlyosságát a banki jogszabályok változása ( Bázel II ) erősítette . A stressz-tesztelési modellek általában nem csak az egyéni kockázati tényezők figyelembevételét teszik lehetővé, hanem különféle események kombinációit is. Általában lehetséges tesztelni az ismert történelmi forgatókönyvek (például az 1998-as orosz nemteljesítés és a szeptember 11 -i ) jelenlegi hatását az adott intézmény likviditási helyzetére.
A stresszteszt-modellek megmutatják, mennyire stabil a portfólió az előrejelzések megvalósításában, és betekintést nyújtanak a lehetséges sebezhetőségekbe. Bár a szélsőséges eseményeket nem lehet előre jelezni, a szervezeti teljesítményre gyakorolt hatásuk tanulmányozása javítja a helyzet megértését.
A stressztesztek meghatározása
A stresszteszt-modell olyan forgatókönyvet határoz meg, amely egy adott algoritmust használ a portfólió hozamára gyakorolt várható hatás meghatározására, ha a forgatókönyv bekövetkezne.
A forgatókönyveknek három fő típusa van:
Az Európai Központi Bank 2014 októberében frissítette a stressztesztelés módszertanát, a már alkalmazott módszereket kiegészítve az egyes bankok mérlegében szereplő ingatlanok értékének átfogó auditjával és a banki eszközök minőségének felmérésével. A legnagyobb eszközcsomagnak a bank hitelállományát, vagyis az ügyfelektől felvett pénzt, amelyet elméletileg vissza kellene adni, értékelték. Ugyanakkor ezeknek az eszközöknek az értékét annak figyelembevételével határozták meg, hogy a bank valóban vissza tudja-e fizetni ezt az adósságot - a csőd szélén álló cégnek nyújtott hitelt alacsonyabbra értékelték, mint egy egészséges hitelt. Emellett figyelembe vették a bank által a hitelkibocsátáskor kapott fedezetek értékét is, mint például egy házat, jelzáloghitel esetén. [egy]